广发在线对珠海市

2023年度市本级预算执行和其他财政收支

审计查出问题整改结果的公告

      根据《中华人民共和国审计法》的规定，珠海市审计局公告了《珠海市2023年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》（以下简称《审计整改报告》）。对于《审计整改报告》反映的问题，广发在线（以下简称“我司”或“农控集团”）高度重视，认真分析原因，切实推动整改，现将涉及我司问题的整改结果公告如下：

　　   一、审计整改工作开展情况

　　《审计整改报告》反映我司问题8个，其中立行立改类问题2个，分阶段整改类问题1个，持续整改类问题5个。为推动问题整改落实，我司坚持问题导向，强化责任担当，健全整改推进机制，严肃追责问责，扎实推进整改工作。截至公告日已整改问题6个，正在整改问题2个。　　
           二、审计查出问题及整改情况

　　（一）关于租金收入未按规定上缴财政的问题

     该问题已整改。根据审计报告提出的意见，已按规定将相关物业租赁收入上缴财政。

    （二）关于投资及借款事项决策程序不合规的问题

     该问题正在整改。根据审计报告提出的意见，一是修订农控集团投资监督管理制度并加强宣贯，规范投资决策，避免同类情况再次发生；二是签订和解协议和补充协议，推进资金回收；三是已对相关人员开展尽责调查处理；四是优化“三重一大”决策流程；五是后续按照补充协议推进还款，预计2025年12月底完成。

    （三）关于投资资金闲置的问题

该问题正在整改。根据审计报告提出的意见，一是积极与基金管理人及其股东协商，调取基金公司银行账户流水，通过法律咨询等方式强化资金安全保障；二是后续将与基金实控人沟通，通过协议退出方式推进整改。

    （四）关于增资后未履行控股股东职责的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，一是强化经营管理，组建相关企业新经营班子；二是规范管理体系，完成档案、财务资料的统一接管；三是优化审批流程，调整审批权限，严控业务风险；四是已对相关人员开展尽责调查处理。

    （五）关于未规范开展大宗贸易业务的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，一是通过法律途径追收欠款，对预计无法收回款项计提坏账；二是调整审计与风险控制委员会，印发出台相关制度，完善农控集团贸易风险防控体系；三是加强运营管控，明确二级企业权责边界；四是已对相关人员开展尽责调查处理。

    （六）关于违规引入多家单位开发经营的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，一是成立专项整改专责小组，对相关问题进行了专项核查，并针对经营管理存在的问题，对相关人员开展尽责调查处理；二是重新梳理该项目的合作过程报告，经核查，未发现利用合同输送利益的情况。

    （七）关于业务决策不审慎的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，一是强化监督管理，调整相关企业经营管理团队；二是重新修订、完善相关制度，并开展制度培训；三是积极追偿；四是已对相关人员开展尽责调查处理。

    （八）关于风险管控体系不健全的问题

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，一是强化监督管理，调整相关企业经营管理团队；二是建章立制，规范管理；三是积极追偿，追回客户及其关联公司拖欠保费、保证金；四是已对相关人员开展尽责调查处理。

　　  三、审计建议的采纳情况

　　（一）关于投资及借款事项决策程序不合规的审计建议。我司予以采纳，根据审计相关意见，一是强化回款动态管控，定期跟踪款项回收进度，时刻关注合作方还款意愿与能力，并建立及时反馈机制；二是完善投资监督管理制度，通过健全管理制度，强化全面风险管理；三是优化决策流程，重新梳理“三重一大”决策程序，保证决策科学合规、精准高效。

    （二）关于增资后未履行控股股东职责的审计建议。我司予以采纳，根据审计相关意见，一是成立农控集团专项工作领导小组，针对亏损企业开展专项治理行动，通过压实主体责任，切实解决亏损源、阻断效益流失环节，持续提升核心竞争力与经营效益；二是对相关人员开展尽责调查处理，以严明纪律规范经营秩序。

    （三）关于未规范开展大宗贸易业务的审计建议。我司予以采纳，根据审计相关意见，一是修订完善招聘及人事任免制度，强化录用、提拔环节的调查研究；二是成立农控集团风险控制委员会，构建“风险控制委员会-风控法务部-企业”三级强管控体系，加强对大宗贸易业务的集中管理；三是印发农控集团《供应链业务风险管理办法（试行）》等文件，明确风控职责与流程，全面规范贸易业务。

    （四）关于违规引入多家单位开发经营的审计建议。我司予以采纳，根据审计相关意见，一是成立农控集团专项整改专责小组，开展专项核查，全面梳理、审核涉及合同；二是对相关责任人员提出了处理意见；三是为保障核查工作全面彻底，对合作全过程进行重新梳理，确保不留死角。

                                                                                

                                                                                广发在线

                                                                                          2025年6月24日